Quando você se aposenta, sua renda flui geralmente de três fontes: benefícios da Previdência Social, distribuições de IRAs e planos de aposentadoria e fundos de poupança e outros investimentos (por exemplo, dividendos, CDs trocados-in e ganhos com a venda de títulos e outros bens ). Dependendo do seu nível de renda, você pode querer usar certas estratégias fiscais para sua vantagem. Aqui estão alguns a considerar.
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Vivem num Estado-friendly Tax
Uma das melhores estratégias para salvar os impostos sobre a renda de aposentadoria é viver ou passar para um estado que é amigável de impostos. Isto será especialmente importante em 2018 através de 2025, quando apenas um total de US $ 10.000 em propriedade local e de renda do estado e local ou impostos sobre vendas será dedutível para fins de imposto de renda federal. Sete estados não têm imposto de renda: Alaska, Florida, Nevada, Dakota do Sul, Texas, Washington e Wyoming. New Hampshire e Tennessee único interesse impostos e dividendos; a partir de 2022, Tennessee irá juntar-se a lista de estados sem impostos.
Unidos estão impedidos por lei federal de tributar os moradores sobre os benefícios de aposentadoria auferidos em outro estado. Assim, por exemplo, ganhar uma pensão na Califórnia ou em Nova Iorque (Estados impostos elevados) e relocação na aposentadoria para a Flórida ou Texas (nenhum estado de impostos) evita imposto estadual sobre essa renda.
Outros estados podem ter imposto de renda baixa (ver informações sobre isso a partir do Tax Foundation ) ou quebras especiais para renda de aposentadoria. Por exemplo, os Estados podem ter nenhum imposto sobre benefícios da Previdência Social, e em alguns ou todos os rendimentos de IRAs e planos de aposentadoria.
Re-examinar seus investimentos
Você pode querer mudar seus acervos de investimento em aposentadoria – não só para preservar capital, mas também para economizar em impostos.
- Títulos municipais . Os juros sobre esses títulos é livre de imposto de renda federal, embora os juros podem impactar o imposto sobre os benefícios da Previdência Social.
- Dividendo-pagando estoques . Se você receber “dividendos qualificados” (dividendos essencialmente regulares de capital aberto empresas norte-americanas, bem como certas empresas estrangeiras), eles são tributados a taxas mais favoráveis do que a renda ordinária. A taxa de imposto pode ser zero, 15% ou 20%, dependendo da sua renda tributável.
- Ter perdas . Você pode usar as perdas na venda de valores mobiliários e outros bens para compensar os ganhos de capital, de modo que você não pagam imposto sobre os ganhos. Além do mais, se você tiver perdas de capital em excesso, você pode usar até US $ 3.000 para compensar a renda ordinária (por exemplo, juros bancários) e quaisquer prejuízos adicionais pode ser levada adiante.
Evitar ou adiar RMDs
Se você tem pelo menos 70½, você não tem que pagar imposto sobre as distribuições mínimas exigidas (RMDS) do seu IRA se você transferir os fundos para uma instituição de caridade. Aqui está o que é necessário:
- Seu administrador IRA ou custodiante deve transferir os fundos diretamente para uma instituição de caridade pública IRS-aprovado.
- Você deve receber uma confirmação por escrito da caridade como você faria para uma contribuição de caridade.
Há um limite anual de US $ 100.000 para esta estratégia. Se você é casado, cada cônjuge tem uma separada limite de US $ 100.000. Esta estratégia só pode ser usado para IRAs, não para contas IRA-like, como SEP-IRAs ou simples IRAs.
Você também pode adiar a necessidade de tomar RMDs e garantir que você não vai ficar sem renda de aposentadoria, investindo em uma anuidade diferida especial. Você pode usar até US $ 125.000 (mas não mais do que 25% do saldo da sua conta) de seu IRA ou 401 (k) para comprar um contrato de anuidade longevidade qualificado (QLAC) dentro da conta de aposentadoria. Fundos atribuídos ao QLAC estão isentos de cálculos RMD. Pagamentos de um QLAC não tem que começar imediatamente, mas deve começar o mais tardar 85. Os pagamentos são tributáveis para você idade, e os recursos do QLAC satisfazer automaticamente requisitos RMD para esta parte do IRA ou plano de aposentadoria.
Mas considere as desvantagens para a QLAC antes de prosseguir. Não há valor em dinheiro que pode ser aproveitado antes annuitizing. Pode haver taxas mais elevadas para este tipo de investimento do que outros disponíveis através de um plano 401 (k) IRA ou. E você deve viver até a idade alvo (por exemplo, 85) para desfrutar da renda.
Seja estratégico sobre os benefícios da Segurança Social
Se você não precisa as prestações em idade de aposentadoria completa (atualmente 66), porque você tem outros rendimentos, considerar adiar o recebimento de benefícios até 70 anos de idade Você vai ganhar créditos adicionais para aumentar seus benefícios mensais naquele tempo, e você ganhou ‘t tem que pagar impostos agora sobre os benefícios.
Quando você receber benefícios, eles são totalmente ou incluída em sua renda bruta livre de impostos em 50% ou 85%, dependendo de seus outros rendimentos (incluindo juros isentos de impostos em títulos municipais). Mais especificamente, se sua renda provisória (um termo único para o cálculo da parcela tributável de benefícios da Previdência Social) é inferior a US $ 25.000 se você é único, ou US $ 32.000 se você é casado apresentação em conjunto, então nenhum dos seus benefícios são tributados . Mas se sua renda é entre US $ 25.000 e US $ 34.000, se solteiros, ou US $ 32.000 e US $ 44.000 se você é casado depósito conjuntamente, em seguida, 50% dos benefícios são tributáveis. Ter renda mais de US $ 34.000, ou US $ 44.000, respectivamente, significa benefícios são 85% incluído na receita bruta. pessoas casados que arquivam separadamente automaticamente tem 85% dos benefícios incluídos na receita bruta.
Porque a parte dos benefícios da Previdência Social, que é tributável depende de seus outros rendimentos, controlar isso na medida do possível. Algumas ideias:
- Reduzir a sua renda bruta ajustada. Você pode fazer isso, contribuindo para IRAs dedutíveis e 401 (k) planos, se você ainda está trabalhando.
- Controlar a venda de títulos. Enquanto as vendas devem primeiramente ser ditada por considerações financeiras, onde você pode você pode querer limitar as vendas de modo a que o seu rendimento não empurrá-lo sobre a inclusão de 50% para a inclusão de 85%.
- Use fundos Roth IRA. Os fundos de um IRA de Roth não são tidos em conta no cálculo do imposto sobre benefícios da Previdência Social.
The Bottom Line
Prestando atenção a estratégias fiscais para sua renda de aposentadoria é importante, mas não existe uma única estratégia certa. situação pessoal de cada pessoa é diferente e uma estratégia fiscal precisa ser personalizado para você. Fale com o seu imposto ou consultor financeiro para saber mais.
Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.